AB içi satış bildirimi
İşletmelere yapılan AB içi satışların çeyreklik ZM'sini kontrol edin, kesinleştirin ve ELSTER'e aktarın.
Şu paketlerde mevcut: Business Pro
AB içi satış bildirimi (ZM) altında KontoVexa Zusammenfassende Meldung'u (ZM, AB içi özet bildirim) hazırlar. Bu bildirimle Federal Merkezi Vergi Dairesi'ne (BZSt), diğer AB ülkelerindeki hangi işletmelere vergiden muaf teslimat veya hizmet yaptığınızı müşterinin USt-IdNr. (KDV kimlik numarası) bazında bildirirsiniz. KontoVexa ZM'yi kendisi göndermez: Değerleri ELSTER'e aktarır ve gönderimi burada kaydedersiniz.
Bir dönemi açma
- Üstte yılı seçin ve listede döneme tıklayın.
- Oklarla veya seçim kutusuyla sonraki ya da önceki döneme geçin.
Tabloda her müşteri için Ülke, USt-IdNr., tür başına tutar (L ve S) ve müşterinin Toplam değerini içeren bir satır bulunur. Altında bildirimin genel toplamı yer alır. Dönemde böyle satış yoksa orada Bu dönemde değer yok. yazar.
| Tür | Anlamı |
|---|---|
| Topluluk içi teslim (L) | Başka bir AB ülkesinde USt-IdNr. sahibi bir işletmeye mal teslimatı. |
| Hizmet (S) | Başka bir AB ülkesindeki bir işletmeye, vergiyi müşterinin borçlandığı hizmet (§ 3a Abs. 2 UStG). |
Satırlar kaydedilmiş faturalarınızdan oluşur: kalemlerin vergi kodundan ve Müşteriler altındaki müşterinin USt-IdNr.'sinden. Bir tutara (L veya S) tıklamak, arkasında hangi faturaların olduğunu gösterir.
Her zaman çeyreklik
KontoVexa ZM'yi her zaman bir çeyrek için hazırlar. Aylık ZM yoktur; daha önce bir ay için kesinleştirilmiş bir ZM açılmaya devam eder.
USt-IdNr.'si olmayan bir AB müşterisine AB içi ters ibraz (reverse charge) içeren bir fatura, bir uyarıyla kabul edilir. Satış KDV ön beyannamesi içinde (alan 21 veya 41) ve yıllık KDV beyannamesinde görünür, ancak ZM'de görünmez, çünkü ZM müşterinin USt-IdNr.'sini gerektirir. USt-IdNr.'yi elinize geçer geçmez Müşteriler altında ekleyin. Geçersiz olduğu onaylanmış bir USt-IdNr. faturayı engellemeye devam eder.
Kesinleştirme, aktarma ve kaydetme
- Kesinleştir düğmesine tıklayın, uyarıları onaylayın ve ardından Kesinleştir düğmesine tıklayın.
- Gönderimi hazırla düğmesine tıklayın ve her satırı kopyalama simgesiyle (⧉) ELSTER'deki Zusammenfassende Meldung'a aktarın.
- Gönderdikten sonra Gönderimi kaydet düğmesine tıklayın ve tarihi, Transferticket'ı ve gerekirse gönderim protokolünü kaydedin.
Durum, sürümler ve düzeltme KDV ön beyannamesindeki gibi çalışır, bkz. KDV ön beyannamesi. ZM'nin kesinleştirilmesi dönemin aylarını kapatır.
Bilmekte fayda var
- ZM tüm işletmeniz için geçerlidir, faaliyet başına değildir.
- Süreler ve yükümlülükler içinde ZM yalnızca bu tür satışların olduğu dönemler için görünür.
- Bir müşterinin USt-IdNr.'si onaylanmamışsa KontoVexa bunu fatura düzenlenirken belirtir. Onay durumunu müşteride KDV no. doğrulaması altında görürsünüz.